Betriebliche Altersvorsorge
Mit Bruttogehalt sparen – Arbeitgeber zahlt mit.
Die bAV nutzt Steuer- und Sozialabgabenvorteile, um aus jedem investierten Euro mehr Rente zu machen. Seit 2019 müssen Arbeitgeber mindestens 15 % Zuschuss leisten – ein echter Hebel.
Für wen lohnt sich das?
Für Angestellte mit Anspruch auf Entgeltumwandlung – also fast jede:n.
Auf einen Blick
- Steuer- und Sozialabgabenersparnis in der Ansparphase
- Mindestens 15 % Arbeitgeberzuschuss
- Mitnahme bei Jobwechsel
- Verschiedene Durchführungswege
So funktioniert die Entgeltumwandlung
Du wandelst einen Teil Deines Bruttogehalts in eine Betriebsrente um. Auf den umgewandelten Betrag fallen weder Lohnsteuer noch Sozialabgaben an – aus 100 € Bruttobeitrag werden netto oft nur 50–55 € Verzicht. Seit 2019 muss der Arbeitgeber zusätzlich mindestens 15 % Zuschuss leisten, sofern er Sozialversicherung spart.
Die fünf Durchführungswege
Direktversicherung
Häufigster Weg – Arbeitgeber schließt eine Versicherung ab, Du bist Begünstigte:r.
Pensionskasse
Versicherungsähnliche Einrichtung mit oft günstigen Konditionen.
Pensionsfonds
Höhere Aktienquoten und damit Renditechancen möglich.
Direktzusage
Arbeitgeber zahlt direkt aus – nur bei großen Arbeitgebern üblich.
Unterstützungskasse
Klassische Variante für Gehaltsumwandlung jenseits der Sozialversicherungs-Grenzen.
Worauf Du achten solltest
Höhe des Arbeitgeberzuschusses
Manche zahlen nur die Pflicht-15 %, andere bis zu 50 % – wichtigster Hebel.
Kostenquote des Tarifs
Viele Rahmenverträge sind Altprodukte mit hohen Kosten – Wechsel in moderne Fondspolice oft sinnvoll.
Verbeitragung in der Rente
GKV-Beiträge werden auf die Auszahlung fällig – im Vorfeld einplanen.
Mitnahme beim Arbeitgeberwechsel
Vertrag sollte portabel sein – sonst Stillstand bei jedem Jobwechsel.
Was ist nicht versichert?
- Beiträge oberhalb der steuerlichen Höchstgrenzen
- Vorzeitige Auszahlung vor Rentenbeginn
- Erbschaft an beliebige Begünstigte (Hinterbliebenenversorgung muss explizit vereinbart sein)
Häufige Fragen zu bAV
Antworten auf die wichtigsten Fragen rund um Betriebliche Altersvorsorge – verständlich erklärt.
Passende Begriffe im Glossar
Bereit für Deinen passenden Schutz?
Wir prüfen den bestehenden Rahmenvertrag Deines Arbeitgebers, vergleichen die Konditionen und richten die bAV ggf. neu aus – mit dem Ziel maximaler Netto-Rente.